管理不良貸款需防“下有對策”

　　“上有政策、下有對策”，為了讓監(jiān)管部門滿意，商業(yè)銀行要么強化貸款風險管理，要么在統(tǒng)計數(shù)據(jù)上摻水。因此，監(jiān)管部門有必要在暫時放棄不良貸款余額比例“雙降”的政策基礎(chǔ)上，轉(zhuǎn)而規(guī)定銀行業(yè)金融機構(gòu)不良貸款數(shù)據(jù)誤差范圍（如20%）。

　　近期，我國商業(yè)銀行不良貸款比率大約在1%左右，即使數(shù)據(jù)質(zhì)量存在部分偏差，與國際同業(yè)相比也是表現(xiàn)上乘的。問題在于，如何保持下去？

　　首先，要確保數(shù)據(jù)質(zhì)量真實。這是下一步做好不良貸款管理工作的基礎(chǔ)和起點。過去幾年，監(jiān)管部門一直在強調(diào)不良貸款余額和比例“雙降”，一旦完不成任務(wù)，不但績效獎金拿不到手，甚至職位都丟了。但“上有政策、下有對策”，為了讓監(jiān)管部門滿意，商業(yè)銀行要么強化貸款風險管理，要么在統(tǒng)計數(shù)據(jù)上摻水。

　　因此，監(jiān)管部門有必要在暫時放棄不良貸款余額比例“雙降”政策基礎(chǔ)上，轉(zhuǎn)而規(guī)定銀行業(yè)金融機構(gòu)不良貸款數(shù)據(jù)誤差范圍（如20%）。在開展監(jiān)管抽查的基礎(chǔ)上，對超過誤差范圍的機構(gòu)“罰一儆百”。與此同時，鼓勵包括會計師事務(wù)所、新聞媒體在內(nèi)的第三方機構(gòu)加大信息披露力度，發(fā)現(xiàn)一起查處一起，使虛假數(shù)據(jù)沒有藏身之地。

　　其次，應健全不良貸款核銷機制。根據(jù)監(jiān)管部門的有關(guān)統(tǒng)計，我國商業(yè)銀行貸款損失撥備覆蓋率高達290%，且當下盈利水平也很高，卻存在不良貸款核銷難及核銷時間滯后問題，一定程度影響了不良貸款比率數(shù)據(jù)的真實性。為此，建議國家財政部門只負責制定貸款核銷政策，將符合核銷條件的審批權(quán)歸還給商業(yè)銀行總行，同時財政部門和審計部門保留對商業(yè)銀行貸款核銷準確性的檢查和審計權(quán)，確保對國有資產(chǎn)實施有效保護。另一方面，建議國家財政部門制定核銷政策時大大縮短核銷周期。例如，根據(jù)現(xiàn)行核銷政策，大型企業(yè)不良貸款核銷必須滿足法院執(zhí)行滿2年或者宣告破產(chǎn)滿3年，建議將其縮短為1年左右。

　　此外，要抓好關(guān)鍵風險不放松。當前，地方政府融資平臺貸款余額仍在9萬億元以上。今年3月，新一屆政府即將成立，全國可能馬上掀起新一輪投資熱潮，不排除融資平臺貸款余額會迅速上升。監(jiān)管部門和銀行業(yè)金融機構(gòu)必須確保平臺貸款有足值抵、質(zhì)押或者到期還款。同時，努力制止地方政府違法違規(guī)融資行為，避免財政性風險與金融性風險相互傳遞、相互轉(zhuǎn)嫁。

　　當前，我國經(jīng)濟潛在增速已經(jīng)下滑到7%-8%之間，不宜簡單運用刺激政策使增長重回高速軌道，應著力加快結(jié)構(gòu)改革，為國民經(jīng)濟進一步健康快速發(fā)展創(chuàng)造有利條件，同時也為保持較低的不良貸款比率創(chuàng)造良好宏觀氛圍。